1с 8.3 некорректно закрывает месяц. Как закрывать квартал начинающему бухгалтеру пошаговая инструкция. Закрытие месяца в бухгалтерском учете. основы

Предлагаем рассмотреть пошаговую инструкцию по формированию отчета «Закрытие месяца» в программе . Весь процесс аналогичен версии 1С 8.2. Переходим на вкладку меню «Операции» и нажимаем «Закрытие месяца».

В открывшейся форме по умолчанию будет стоять состояние «Не выполнено». Также возможно состояние «Не задана учетная политика». Причиной этому является ненастроенная учетная политика организации. При этом состоянии отчет «Закрытие периода» в 1С сформирован не будет.

Через обработку «Помощник закрытия месяца» возможно формирование любых регламентных документов. Если в отчете не указать организацию, то будет доступен полный список регламентных обработок. Доступное количество обработок будет выводиться в зависимости от выбранного периода (месяц, квартал, год):

Важно проводить закрытие месяца последовательно, в противном случае отчеты будут выводить неверные данные.

Для настройки учетной политики организации переходим на вкладку меню «Главное», далее выбираем «Организация», заходим в справочник организации.

Открываем карточку нужной организации, переходим на вкладку «Учетная политика»:

В открывшейся форме нажимаем клавишу «Создать» и производим настройку.

Рассмотрим на примере, как происходит закрытие месяца в программе 1С 8.3 для ОСНО. Выставляем период и выбираем организацию. «Помощник закрытия месяца» выведет последовательность необходимых обработок:

Указанный месяц определяет еще и квартальное закрытие, на основании чего отраженное количество операций больше.

Порядок обработок определяется программой самостоятельно и изменению не подлежит.

Об успешно проведенном закрытии месяца свидетельствуют зеленый цвет ссылки и галочка возле каждой обработки.

Если возле выполненной операции отображен карандаш, это говорит о том, что редактирование данной операции происходило в ручном режиме. Дополнительные операции по редактированию, отмене или пропуску можно оформить, если нажать на саму ссылку обработки:

Помощник распределяет на этапы закрытие месяца. Рассмотрим, какие проводки они формируют.

К первому этапу относятся:

«Начисление заработной платы» - формируется бухгалтером вручную с помощью специального документа. 1С выводит данные документа в закрытие самостоятельно. Ниже проводки, сформированные этим типом документа:

«Формирование книги покупок и продаж» - по этой обработке происходит формирование бухгалтерских проводок, записи в регистр книг продаж и покупок, декларации:

«Амортизация основных средств» - происходит формирование регламентного документа начисления и списания амортизации:

«Признание в НУ лизинговых платежей», если были лизинговые платежи:

«Переоценка валютных средств» - выполнение операций при расчетах организации в валюте. Происходит переоценка иностранной валюты на основании действующего курса.

Ко второму этапу относится

К третьему этапу относятся два пункта с закрытием затратных счетов:

«Закрытие счетов 20, 23, 25, 26» - это говорит о производственной деятельности организации.

«Закрытие счет 44 (Издержки обращения)» влияет на себестоимость производимой продукции.

К четвертому этапу относятся:

«Закрытие счетов 90 (Продажи) и 91 (Прочие доходы и расходы).

Проводки могут быть другими в зависимости от специфики учета. Если нажать клавишу «Отчет о выполненных операциях» сформируется одноименный отчет.

Теперь разберем, как закрыть месяц в 1С 8.3 для УСН на примере налогообложения «Доходы минус расходы». Устанавливаем период и жмем клавишу «Выполнить закрытие месяца»:

В данном случае программа распределит всю обработку на пять этапов:

Предварительный «Перепроведение документов за месяц» - нужен для восстановления последовательности.

«Отражение зарплаты в учете», «Амортизация и износ основных средств», «Корректировка стоимости номенклатуры».

«Расчет долей списания косвенных расходов».

«Закрытие счета 44 (Издержки обращения)».

«Закрытие счета 90, 91». А также сюда относится начисление налога на прибыль и реформация баланса в конце года.

При формировании «Закрытия месяца» могут возникнуть ошибки. В основном по затратным счетам (20, 23, 25, 26). Как правило, ошибки из-за неверно установленной аналитики в документах: не указана номенклатурная группа или подразделение учета затрат.

Сегодня мы рассмотрим, как правильно и быстро закрывать месяц в конфигурации 1С Бухгалтерия.

Насущный вопрос для большинства бухгалтеров – как закрыть период? В статье будем разбирать такой процесс, как закрытие месяца в 1С, как это сделать правильно и без досадных ошибок, а также перед вами будет наглядный пример того, что и как нужно делать в разных версиях программы «1С Бухгалтерия» – в 8.2. и 8.3.

Закрытие месяца: алгоритм процессов

Чтобы корректно закрыть период в программе, необходимо выполнить ряд действий. Начнем с того, что вы, находясь на рабочем столе конфигурации, переходите в раздел под названием «Учет, налоги, отчетность». Обведено красным на рисунке.

В подразделе «Закрытие периода» необходимо найти гиперссылку. Она называется «Закрытие месяца». Нажимайте на нее.

Перед вами откроется специальное окно. Там в выпадающем списке будет перечень месяцев в году, среди которых и нужно выбрать необходимый (за который будет производиться расчет).

Как только вы выполнили эти действия, общий предполагаемый список всех доступных действий исчезнет. Система же самостоятельно выведет перед вами список конкретных опций, которые можно применить к выбранному вами месяцу.

Еще один важный момент – закрытие месяца в 1С 8.2 разделено на несколько отдельных блоков. В четырех блоках действий, которые вам доступны, содержатся документы. Причем, все из доступных документов будет обработаны в строгом порядке. То есть каждый следующий блок действий будет стартовать только при условии, что предыдущий был выполнен по всем правилам и без ошибок.

У блоков существует своя иерархия:

изменение и внесение корректировок в стоимость номенклатуры (например, расчет себестоимости и прочее);
«расчет долей списания косвенных расходов», а также возможность дополнительно обрабатывать счета затрат;
возможность закрыть счет 44 «издержки обращения» (закрывать можно по непокрытым убыткам, нераспределенной прибыли, при использовании в отчетном периоде о прибыли);
возможность проводить расчеты налога на прибыль, а также выполнение действий для закрытия счетов финансовых результатов (это счета 91 и 90).

Для того, чтобы выполнить предварительное перепроведение документов за период в выбранный месяц, достаточно нажать всего на одну ссылку. Она находится в блоках действий чуть выше тех, что мы описали ранее. Закрытие периода в 1С на данном этапе выполнено уже наполовину.

Дожидаемся корректного перепроведения. Как только программы правильно и без ошибок выполнит все действия, можно нажимать на кнопку «выполнить закрытие месяца». После чего программа самостоятельно будет заниматься проведением всех действий, что прописаны в регламенте. Причем нужная последовательность всех работ сохраняется, для этого ничего не нужно будет делать. Программа максимально упрощает и автоматизирует все процессы, а наша инструкция по закрытию месяца в 1С еще больше в этом помогает.

Случается, что программа просит выполнить какие-то действия дополнительно. Заняться этим можно и в ручном режиме. Что для этого нужно? Выбирайте необходимый пункт, после чего нажимаете на него левой кнопкой мыши. Перед вами открывается список доступных действий. Найдите в нем позицию «выполнить операцию», далее – смело нажимайте на нее. Такое пошаговое закрытие месяца в 1С 8.3 значительно помогает избежать ошибок и нестыковок, которые потом могут обернуться проблемами.

Запомните, чтобы проверить, правильно ли выполнены все операции по закрытию месяца, нужно посмотреть на их цвет. Программа отображает цвет текста зеленым цветом? Значит, все выполнено правильно и без ошибок.

Еще один важный момент, если операции выполнены правильно, не факт, что и закрытие месяца произошло без ошибок. Поэтому очень важно перепроверять корректность закрытия счетов вручную, просматривая все лично. В таком случае, шанс совершить ошибку практически нулевой.

На этом процесс закрытия месяца в программе «1С Бухгалтерия 1С 8.3» завершен. Эта инструкция поможет вам не совершить ошибок и выполнить все операции правильно. На скриншотах, что ниже, вы можете посмотреть алгоритм выполнения такой операции, но уже в другой версии программы – 1С Бухгалтерия 8.2. Запоминайте и внедряйте.

Предлагаем рассмотреть пошаговую инструкцию по формированию отчета «Закрытие месяца» в программе 1С 8.3 Бухгалтерия . Весь процесс аналогичен версии 1С 8.2. Переходим на вкладку меню «Операции» и нажимаем «Закрытие месяца».

Важно проводить закрытие месяца последовательно, в противном случае отчеты будут выводить неверные данные.

Открываем карточку нужной организации, переходим на вкладку «Учетная политика»:

В открывшейся форме нажимаем клавишу «Создать» и производим настройку.

Порядок обработок определяется программой самостоятельно и изменению не подлежит.

Помощник распределяет на этапы закрытие месяца. Рассмотрим, какие проводки они формируют.

К первому этапу относятся:

«Признание в НУ лизинговых платежей», если были лизинговые платежи:

Ко второму этапу относится

К третьему этапу относятся два пункта с закрытием затратных счетов:

«Закрытие счетов 20, 23, 25, 26» - это говорит о производственной деятельности организации.

«Закрытие счет 44 (Издержки обращения)» влияет на себестоимость производимой продукции.

К четвертому этапу относятся:

«Закрытие счетов 90 (Продажи) и 91 (Прочие доходы и расходы).

В данном случае программа распределит всю обработку на пять этапов:

Предварительный «Перепроведение документов за месяц» - нужен для восстановления последовательности.

«Расчет долей списания косвенных расходов».

«Закрытие счета 44 (Издержки обращения)».

«Закрытие счета 90, 91». А также сюда относится начисление налога на прибыль и реформация баланса в конце года.

Каждый месяц бухгалтерам необходимо установить, каковы итоги деятельности организации (Прибыль, убыток). Для этого в 1С необходимо делать закрытие месяца. Так же от правильности его произведения зависит корректность формирования отчетов.

В результате закрываются те счета, которые не должны иметь сальдо на конец месяца, к примеру, счет 26. Расходы по текущему месяцу переносятся на субсчета 90 и 91 счетов.

Обработка «Закрытие месяца» в 1С 8.3 позволяет пошагово автоматизировать регламентные операции, которые нужно выполнять по окончании месяца. К ним относится , расчеты по , формирование книги покупок и продаж, расчет долей списания косвенных расходов и многое другое.

Данная обработка находится в меню «Операции» — «Закрытие месяца».

На рисунке ниже приведены все операции, производимые данной обработкой.

Очень важно соблюдать последовательность производимых операций при закрытии месяца. В противном случае неизбежны ошибки. Рассмотрим пошаговую инструкцию по закрытию месяца в 1С 8.3.

Первым делом перед тем, как приступить к закрытию месяца в 1С 8.3, необходимо . Найти ее можно, перейдя по одноименной гиперссылке в карточке элемента справочника «Организации».

В рамках данной статьи мы не будем рассматривать данный функционал подробно. Подробнее о настройке учетной политике вы можете прочитать в статье .

Обработка «Закрытие месяца»

В данном примере мы рассмотрим пример закрытия месяца для организации с общей системой налогообложения. Список производимых действий при закрытии месяца приведен на рисунке ниже. В данном случае дополнительно будет сформирована книга покупок и продаж, так как одновременно закрывается второй квартал.

Шаг 1

Данная операция формируется бухгалтером ежемесячно при помощи документа «Начисление зарплаты». Просмотреть проводки можно нажав левой кнопкой мыши на соответствующую строку в обработке «Закрытие месяца».

В нашем примере сформировались следующие движения:

Следующим этапом производится начисление амортизации с созданием соответствующих проводок.

Если в организации ведутся какие-либо расчеты в иностранной валюте, выполнится переоценка валютных средств по текущему курсу.

Шаг 2

Следующим шагом будет выполнен расчет долей списания косвенных расходов. В данном случае программа производит промежуточные расчеты для закрытия затратных счетов (20, 23, 25, 26, 44).

Шаг 3

В этом шаге производится закрытие затратных счетов: 20, 23, 25, 26, 44. Будьте внимательны при произведении данных операций. Они влияют на . В нашем случае разнесение производится на 90 счет.

Шаг 4

В завершении производится закрытие 90 и 91 счетов, а так же расчет налога на прибыль.

Если закрывается год, то в 1С появится еще и операция реформация баланса.

Заключение

Очень важно соблюдать установленную последовательность проведения документов и выполнения регламентных операций. Большинство ошибок возникают при закрытии счетов. Для поиска причин вам необходимо проверить, везде ли установлена аналитика, соблюдена ли последовательность проведения документов. В более сложных ситуациях необходимо произвести углубленный анализ карточек соответствующих счетов.

Периодическая сверка поможет организации избежать ненужных штрафов и пеней, так как нередко платежи зависают из-за неверно указанных реквизитов. В идеале сверяться с контролирующими органами ежеквартально после сдачи обязательной отчетности (деклараций, расчетов по взносам). График отпусков и штатное расписание Ежегодно работодатель обязан утверждать график отпусков на следующий год. Сделать это необходимо до 17 декабря текущего года (ст. 123 ТК РФ). С 01.01.2016 планируется увеличение минимального размера оплаты труда (МРОТ). Напомним, что сейчас он составляет 5 965 рублей. Если на предприятии есть работники, у которых оклад приближен к МРОТ, потребуется пересмотреть штатное расписание. Согласно ст. 133 и 133.1 ТК РФ зарплата работников не может быть ниже федерального и регионального МРОТ. В случае повышения окладов необходимо составить дополнительные соглашения к трудовому договору.

На этом этапе происходит закрытие затратных счетов (20, 23, 25, 26, 44). Правильность данной операции напрямую влияет на себестоимость продукции.

Поэтому важно внимательно отнестись к данному разделу. Необходимо убедиться, что закрытие произошло верно. Четвертый шаг И, наконец, на четвертом этапе рассчитывается налог на прибыль.

Описывать принципы его расчета не имеет смысла, потому что опять же влияет специфика. Приведу лишь пример проводок: Хочу заметить, что приведенные проводки – это не эталонный их образец.
Они могут быть и другими. Все зависит от специфики учета. Отчет о проделанных операциях можно сформировать, нажав на кнопку «Отчет о выполненных операциях».
Закрытие месяца для УСН Установим период выполнения, а точнее месяц, который хотим закрыть. Учетную политику организации я использовал УСН с объектом налогообложения «Доходы минус расходы».

Закрытие месяца или года в 1с 8.3 — пошаговая инструкция

Этими расходами будет себестоимость проданной продукции, товаров. Другие же расходы, имеющиеся у фирмы в своей деятельности, «перейдут» только в конце месяца со счетов расходов на расходную сторону 90 и 91 счетов, т.е.

в дебетовый оборот (

Внимание

ДО90 и ДО91). Субсчета 90 и 91 счетов, собирающие на себе расходы предприятия, будут с 2 по 8, в зависимости от того, что есть у них в настройках в плане счетов. Вернемся к нашей оборотке и внимательно рассмотрим ее.

Нам следует обратить внимание на счета, отвечающие за финансовый результат. Из оборотки мы видим 90, 91 и 26. Причем мы уже знаем, что сумма с 26 счета уйдет в расходную часть (дебет) какого-то из 90 или 91 счетов.

Важно

Как вы думаете, в какой и почему? Давайте на цифрах разберем наш пример в оборотке.У нас есть формула финансового результата. Нам остается подобрать цифры из ОСВ и подставить их в соответствующие части формулы.

Закрытие месяца в бухгалтерском учете. основы

В строке «Проводить документы только выбранного периода» указываете интересующий Вас период, отмечаете галочками нужные пункты проведения, выбираете свою организацию и нажимаете кнопку «Выполнить». После того, как вы убедитесь, что проведение завершено, в Регламентных операциях в Процедуре закрытия месяца выбираете соответствующую строку и нажимаете кнопку «Отметить как выполненную».

Регистрация счетов-фактур на аванс. Для того чтобы создать счета-фактуры на аванс, Вам необходимо войти в интерфейс «Бухгалтерский и налоговый учет» и в меню «НДС» выбрать пункт «Регистрация счетов-фактур на аванс». Здесь Вы выбираете интересующий Вас период, свою организацию, нажимаете кнопку «Заполнить».

после того, как будет сформирован список, нажимаете кнопку «Выполнить». В соответствующем окне Вы увидите, как происходит процесс формирования счетов-фактур на аванс.

В зависимости от применяемой на предприятии системы налогообложения, учетной политики и т.д, вам будут доступны только некоторые из данных операций. Так же набор операций зависит от того, какой период закрывается - месяц, квартал, год.
Очень важно соблюдать последовательность производимых операций при закрытии месяца. В противном случае неизбежны ошибки. Содержание

1 Учетная политика
2 Обработка «Закрытие месяца»
- 2.1 Шаг 1
- 2.2 Шаг 2
- 2.3 Шаг 3
- 2.4 Шаг 4
3 Заключение

Учетная политика Первым делом перед тем, как приступить к закрытию месяца в 1С 8.3, необходимо настроить учетную политику вашей организации. Найти ее можно, перейдя по одноименной гиперссылке в карточке элемента справочника «Организации». В рамках данной статьи мы не будем рассматривать данный функционал подробно.

Инструкция по закрытию месяца 1с 8 комплексная или упп

Одни суммы пойдут для показателя «Выручка(Доходы) от продаж», другие — «Расходы на осуществление деятельности» Каждый бухгалтерский счет 90, 91 содержат в себе два показателя: «Выручка(Доходы) от продажи» и «Расходы на осуществление деятельности». А как это нам увидеть? Все очень просто.Кредитовые обороты на 90 и 91 счетах будут показывать «Выручку(Доходы)». Причем, это будет только на первых субсчетах, т.е. КО(90.1) и КО(91.1). Особо следует отметить, что кредитовые обороты (КО) на 90.1 и 91.1 субсчетах появляется в течение месяца всегда, когда происходит реализация(продажа). Но тоже самое нельзя сказать о расходах. Дебетовые обороты 90 и 91 счетов расчитаны на собирание информации о Расходах предприятия. Однако время попадания расходов в течение месяца на эти счета не одинаковое. Одни расходы попадут в момент реализации(продажи).

Закрытие месяца в 1с 8.3 бухгалтерия — пошаговая инструкция

Небольшие комментарии к отчету

Глядя на список счетов (код и название), мы видим, какие участки учета были задействованы.
Отсутствие 41 и 44 счетов показывает нам, что это не торгующая товарами фирма.
Нет 43, 40, 25 и 20, счетов – это не производство.
Нет чисто одного 20 счета – это не выполнение работ
Остается – оказание услуг. Так оно и есть в нашем примере.
Отчет сформирован за месяц «Ноябрь 20ХХ»
ОСВ состоит из трех групп показателей:

— На начало месяца: на 31.10.ХХ на 23.59.59- За месяц (ОБОРОТЫ) с 01.11.ХХ 00.00.00 по 30.11.ХХ на 23.59.59- На конец месяца.

Дневник эксперта

В обязательном порядке необходимо выбрать «Восстановить последовательность расчетов по приобретению», «Восстановить последовательность расчетов по реализации», «Начислить зарплату и страховые взносы», «Рассчитать НДС» (нажав на плючик Вам необходимо выбрать нужные пункты. Я рекомендую выбрать: «!Проведение документов по регистрам НДС», «Регистрация счетов-фактур на аванс», «Формирование записей книги покупок», «Формирование записей книги продаж»), «Рассчитать себестоимость (БУ, НУ)», «Сформировать финансовый результат».

Переходим во вкладку «Ответственные». для каждого документа назначаем ответственного. Это может быть как одно и то же лицо, так и разные. Настройку сохраняем.

Списать РБП (расходы будущих периодов). Войти в регламентную операцию (двойным щелчком мыши на нужной операции из схемы закрытия месяца). Создать документы, провести. Отметить как выполненную. В итоге документ «Списание РБП» сделает проводки, Дт которых берется из справочника РБП Кт 97.
Рассчитать расходы по страхованию. Войти в регламентную операцию (двойным щелчком мыши на нужной операции из схемы закрытия месяца). Создать документы, провести. Отметить как выполненную. В итоге документ «Расходы на добровольное страхование» сделает проводки, Дт которых берется из справочника Расходы будущих периодов с видом РБП страхование Кт 97.
Переоценить валютные средства. Войти в регламентную операцию (двойным щелчком мыши на нужной операции из схемы закрытия месяца). Создать документы, провести.

Как закрывать квартал начинающему бухгалтеру пошаговая инструкция

Регламентная операция создает и проводит документ «Определение финансовых результатов». Закрываются счета 90 и 91 на 99 в бухгалтерском и налоговом учете.

Рассчитать налог на прибыль.
Регламентная операция создает и проводит документ «Расчеты по налогу на прибыль». При использовании ПБУ18/2 документ формирует отложенные и постоянные налоговые активы/обязательства.

Также документ делает расчет налога на прибыль. Типичные проводки при проведении документа по бухгалтерскому учету приведены ниже. Проводки по отложенным налоговым активам и обязательствам формируются по оборотам налогового плана счетов по виду учета «ВР» (временные разницы) счетов до 90, умноженные на ставку налога на прибыль.